ٹیکس لگانا اور کینیڈا میں نئے آنے والوں کے لیے ٹیکس کے معاملات ان چیزوں میں سے ایک ہے جو مستقل اور عارضی تارکین وطن سے بہت سارے سوالات پوچھتے ہیں جیسا کہ کچھ عمل، اگر نہیں تو سب پہلے میں بہت زیادہ مضحکہ خیز بوجھل لگ سکتے ہیں۔

جامع کینیڈین ٹیکس سسٹم یہی وہ چیز ہے جو حکومت کو رہائشیوں کی بنیادی ضروریات جیسے کہ ایک جامع صحت کی دیکھ بھال کا نظام ، سڑکوں کے اچھے نیٹ ورک ، ایک معیاری تعلیمی نظام ، اور بہت سے دوسرے ڈھانچے جو کہ کینیڈینوں کی خدمت جاری رکھے ہوئے ہیں اور جاری رکھے گی کو حل کرنے کی صلاحیت فراہم کرتی ہے۔

کینیڈا میں ٹیکس لگانا کینیڈا ریونیو ایجنسی (CRA)۔ ٹیکس کی قسم پر منحصر ہے، یہ پورے ملک میں متحد ہو سکتا ہے یا مقامی حکام کے زیر نگرانی ہو سکتا ہے اور اس لیے صوبے سے دوسرے صوبے میں مختلف ہوتے ہیں۔

کینیڈا کی ٹیکس کی شرح نئے آنے والوں کے لیے اونچی طرف دکھائی دے سکتی ہے، دنیا بھر سے ٹیکس کی شرحوں کے مقابلے میں مطالبہ کیا گیا ٹیکس اب بھی اوسط سے بہت کم ہے۔ مزید یہ کہ، کینیڈا ان چند ممالک میں سے ایک ہے جو ملک میں زندگی کو ہموار بنانے کے لیے کافی سہولیات کے ساتھ ایک معیاری، رہائشی دوست ماحولیاتی نظام پر فخر کرتے ہیں۔ اس لیے کسی کو یہ جاننے کے لیے زیادہ دور تک دیکھنے کی ضرورت نہیں ہے کہ ملک میں ٹیکسوں کو کس طرح منتقل کیا جا رہا ہے۔

کینیڈا میں ٹیکس کی اقسام

کینیڈا میں ٹیکس لگانا عام طور پر آمدنی ، جائیداد ، فروخت اور کارپوریٹ ٹیکس کے نظام کے تحت آتا ہے۔

  1. انکم ٹیکس: ٹیکس کا سب سے عام نظام ہونے کے ناطے ، آرٹیکل سینٹر میں فراہم کی جانے والی زیادہ تر معلومات انکم ٹیکس کی ادائیگی کے بارے میں ہے اور اسے کیسے داخل کیا جائے۔ کینیڈا میں انکم ٹیکس لگانا ترقی پسند ہے ، اس کا مطلب ہے کہ آپ کی آمدنی میں اضافے کے ساتھ آپ کا ٹیکس بڑھتا ہے۔
  2. پراپرٹی ٹیکس: اگر آپ اپنی جائیداد کے مالک ہیں تو آپ کو پراپرٹی ٹیکس ادا کرنا ہوگا۔ یہ ٹیکس آپ کے صوبے کے مقامی ٹیکس لگانے کے نظام کے ذریعے جمع کیا جاتا ہے جو کہ دیگر مقامی لوگوں سے جمع شدہ فنڈ کو آسانی سے پانی کی تقسیم ، کچرا اکٹھا کرنے ، برف کی پیکنگ اور آگ سے بچانے کے لیے استعمال کیا جاتا ہے۔
  3. سیلز ٹیکس: یہ ایک خاص فیصد ہے جو صارفین کے سامان اور خدمات پر رکھا جاتا ہے۔ سیلز ٹیکس کی شرح صوبے سے صوبے میں مختلف ہوتی ہے کیونکہ ان پر مقامی حکام کا کنٹرول ہوتا ہے۔
  4. کارپوریٹ ٹیکس: یہ عام طور پر وفاقی حکومت جمع کرتی ہے۔ منافع بخش اور غیر منافع بخش تنظیموں کو کارپوریٹ ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت ہے اور ٹیکس کی شرح تنظیم کے سائز اور قسم پر منحصر ہوگی۔ زیادہ تر صوبے کارپوریٹ ٹیکس کے طور پر تنظیموں سے ایک خاص فیصد مانگیں گے۔

ان تمام ٹیکس نظاموں میں سے ، انکم ٹیکس سب سے عام ہے اور یہ ملک کے ہر باشندے کے لیے بنیادی ٹیکس ہے۔

انکم ٹیکس فائل کرنے میں شامل عمل۔

کینیڈا میں اپنے قیام کے پہلے سال میں ، آپ کو اب بھی ایک نیا رہائشی سمجھا جاتا ہے جس کے بعد آپ کو ٹیکس ادا کرنے کے عمل میں نئے آنے والے کے طور پر نہیں سمجھا جائے گا۔ بہر حال ، آپ کو کینیڈا میں رہنے کی منظوری ملنے کے فورا بعد ٹیکس ادا کرنا شروع کرنا ہوگا۔ اس میں سب سے پہلے ٹیکس ریٹرن داخل کرنا شامل ہوگا۔ ادائیگی شدہ ٹیکسوں کا ریکارڈ رکھنے کے لیے اس کے استعمال کو چھوڑ کر ، ٹیکس ریٹرن فائل کرنا مفید ہوگا جب آپ رقم کی واپسی پر دعوی کرنا چاہتے ہیں اور ساتھ ہی جب آپ فوائد اور کریڈٹس کے لیے درخواست دینا چاہتے ہیں یا وصول کرنا چاہتے ہیں۔

آپ کا انکم ٹیکس ریٹرن T1 جنرل کے نام سے جانا جاتا ہے۔ آپ کو پورے سال کے لیے صرف ایک بار ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے اور فائل کرنے کے لیے ایک ٹول کے طور پر انکم ٹیکس پیکج کی ضرورت ہوگی۔ آپ کو وہ پیکج استعمال کرنا چاہیے جو اس صوبے کے لیے ہو جس میں آپ 31 دسمبر کو آمدنی کے سال کے لیے فائل کر رہے ہیں۔

اپنے صوبے کے لیے مخصوص کردہ پیکج کا استعمال کرنا ضروری ہے کیونکہ ٹیکس کی شرح پورے ملک میں صوبے سے دوسرے صوبے میں مختلف ہوتی ہے۔ کینیڈا میں نئے آنے والوں کے لیے ٹیکس کے انتظام کے لیے ایک اچھا ڈھانچہ ہے۔

آپ ان 3 طریقوں میں سے کسی کے ذریعے اپنا کینیڈین ٹیکس ریٹرن فائل کر سکتے ہیں۔

  1. میلنگ: آئی آر ایس فارم 1040 کو ہاتھ سے پُر کریں اور پھر اسے اپنے علاقے میں ٹیکس سروسز کے دفتر بھیج دیں۔ کراس چیک کریں کہ آپ کو پتہ ٹھیک مل گیا ہے ، ورنہ ، آپ کی فائلنگ کبھی موصول نہیں ہوسکتی ہے یا یہ غلط ڈائریکٹری میں اتر سکتی ہے۔ اگر آپ اب بھی غیر رہائشی ہیں تو ، آپ کے ٹیکس ریٹرن داخل کرنے کے لیے میلنگ ہی واحد آپشن ہے۔
  2. آن لائن فائلنگ: اس کے لیے ٹیکس کی تیاری کے سافٹ ویئر کے استعمال کی ضرورت ہوگی جو کہ تصدیق شدہ ہے۔ CRA (کینیڈا ریونیو ایجنسی) نے اپنی ویب سائٹ پر ان سافٹ وئیر پیکجوں کی فہرست شامل کی ہے۔ کچھ کو ایک مخصوص رقم ادا کرنے کی ضرورت ہوتی ہے جبکہ دیگر مفت ہوتے ہیں۔
  3. ٹیکس تیار کرنے والے کی خدمات حاصل کرنا: اہل اہلکاروں کی خدمات حاصل کرنا آپ کو خود کام کرنے کی سختیوں کو بچائے گا۔ اس طرح کا ٹیکس تیار کرنے والا آپ کو تمام عمل میں آسانی سے پیش کرے گا اور آپ کی طرف سے اصل دستاویزات کو انجام دے گا۔

اگر آپ اپنی فائلنگ آن لائن کروا رہے ہیں تو آپ کو CRA کے ذریعے فراہم کردہ NETFILE سسٹم استعمال کرنا پڑے گا کیونکہ یہ انفرادی ٹیکس کی ادائیگی کے لیے صحیح پلیٹ فارم ہے۔ دوسرا آپشن جو EFILE ہے وہ الیکٹرانک فائلنگ سسٹم ہے جو سختی سے ٹیکس تیار کرنے والی کمپنیوں کے لیے ہے کہ وہ اپنے کلائنٹس کی ریٹرن فائل کریں۔

عام طور پر ٹیکس جمع کرانے کی آخری تاریخ ہوتی ہے جس کے بعد آپ کو دیر سے فائل کرنے پر جرمانہ عائد کیا جا سکتا ہے۔ تمام ٹیکس بھی واجب الادا ہیں ، فائلنگ ٹائم فریم کی میعاد ختم ہونے سے پہلے ادا کیے جائیں۔ ایک طویل عرصے سے ، پرسنل انکم ٹیکس داخل کرنے کی آخری تاریخ 30 اپریل ہے۔ سیلف ایمپلائیڈ رہائشیوں کے پاس 15 جون تک انکم ٹیکس ریٹرن جمع کرانا ہے۔

ٹیکس فائلنگ کے دوران دستاویزی ہونے والی بنیادی معلومات

  • ذاتی تفصیلات اور پس منظر کی معلومات۔
  • جس دن آپ کینیڈا کے رہائشی بنے۔
  • آپ کے شریک حیات کی خالص دنیا آمدنی۔
  • آپ کی سالانہ آمدنی جس کے لیے آپ فائل کر رہے ہیں۔

یہ تمام تفصیلات درخواست کے مطابق پُر کی جائیں اور غلطیوں سے خالی ہوں۔

انکم ٹیکس فائل کرنے کی ضروریات کا خلاصہ

آپ جو معلومات فراہم کریں گے اس کے علاوہ ، آپ کو اپنے دستاویزات کا طریقہ کار مکمل کرنے کے لیے ان دستاویزات کی ضرورت ہوگی۔

  • سوشل انشورنس نمبر (SIN): یہ ایک منفرد 9 ہندسوں کا نمبر ہے جو کینیڈا میں کام کرنے اور کریڈٹ اور فوائد تک رسائی حاصل کرنے کے لیے درکار ہے۔
  • T4 دستاویز: یہ آپ کے آجر کی طرف سے ایک جامع پے سلپ ہے۔ اس میں ایک خلاصہ ہے کہ آپ کو پورے سال میں کام پر کتنا معاوضہ دیا گیا۔ آجر عام طور پر فروری میں T4 دستاویزات جاری کرتے ہیں تاکہ آپ کے پاس پے سلپ موصول ہونے کے بعد بھی فائلنگ کی آخری تاریخ کے لیے کافی وقت ہو۔ اگر آپ کے پاس ایک سال میں ایک سے زیادہ ملازم ہیں تو آپ کو ان میں سے ہر ایک سے T4 دستاویزات لینے کی ضرورت ہوگی۔

اپنی انکم ریٹرن فائل کرنے کے فوائد۔

کینیڈا میں اپنے قیام کے دوران، آپ بہت ساری سماجی سہولیات سے لطف اندوز ہوتے رہیں گے، اور یہ ظاہر کرنے کی کافی وجہ ہے کہ آپ کا ٹیکس ادا کرنا قابل قدر ہے۔ حکومت کی طرف سے فراہم کی جانے والی بنیادی سہولیات سے کہیں زیادہ، جب آپ توقع کے مطابق اپنا ٹیکس ادا کرتے ہیں تو آپ کو ٹیکس کی واپسی سے فائدہ اٹھانے کا موقع ملتا ہے۔

اگر حکومت کو پتہ چلتا ہے کہ فائل کردہ سال کے لیے آپ کی آمدنی انتہائی کم تھی تو آپ ٹیکس کی واپسی کے مستفید ہو سکتے ہیں۔ آپ کو ٹیکس کی واپسی بھی مل سکتی ہے اگر آپ کو ٹیکس کی شرحیں ادا کرنے کا غلط طور پر حکم دیا گیا جو آپ کی آمدنی کے لیے توقع سے زیادہ ہیں۔

اپنی آمدنی کی ریٹرن فائل کرنا آپ کو کئی گرانٹس جیسے کینیڈا ورکر بینیفٹ یا جی ایس ٹی کریڈٹ کے لیے بھی اہل بناتا ہے۔

کینیڈا ٹیکس بریکٹ

افراد اور تنظیموں پر ٹیکس کی جانے والی رقم (شرح) کا تعین کینیڈا پرسنل انکم ٹیکس کی شرح سے ہوتا ہے۔ یہ کینیڈا کی وفاقی حکومت کی طرف سے قابل ٹیکس آمدنی پر رکھا گیا سب سے اوپر کا ٹیکس کی شرح ہے۔ کینیڈا میں آمدنی پر اوسط ٹاپ مارجنل ٹیکس کی شرح 45.7 فیصد ہے۔ شادی یا عام قانون کے تعلقات ٹیکس پر اثر انداز ہو سکتے ہیں ، دیکھیں۔ شادی ٹیکس پر کس طرح اثر انداز ہوتی ہے.

وفاقی ٹیکس کی شرح کے علاوہ ، افراد اور کارپوریشنوں سے 15 فیصد کم از کم صوبائی ٹیکس کی شرح بھی متوقع ہے۔ زیادہ تر اکثر ، نئے آنے والوں کو ٹیکس کی شرح کے ساتھ صلح کرنا مشکل لگتا ہے لیکن وقت کے ساتھ ، آپ نئی مالی ذمہ داریوں میں آسانی پیدا کریں گے۔

کینیڈا کے باشندوں کے پاس سالانہ ادا کیے جانے والے ٹیکس کی رقم کی تلافی کے لیے کافی سے زیادہ ہے۔ دوسرے ممالک کے برعکس ، کینیڈینوں کے پاس پیشہ ورانہ صحت کی دیکھ بھال کے لیے ادائیگی کم ہوتی ہے ، اسکول عام طور پر پہلے ہی حکومت کی طرف سے پیش کیے جاتے ہیں اور سوائے ٹیوشن فیس اور دیگر ریگولیٹری فیس کے ، ایک طالب علم کے پاس اضافی فیس ادا کرنے کی کوئی وجہ نہیں ہوگی معیار تک رسائی تعلیم.

کینیڈا میں ٹیکس کے بارے میں اکثر پوچھے جانے والے سوال

کیا کینیڈا کے تمام تارکین وطن کے لیے ٹیکس ادا کرنا لازمی ہے؟
جی ہاں. ایک بار جب آپ رہائشی بن جاتے ہیں ، آپ کو جلد از جلد ٹیکس ادا کرنا شروع کرنا ہوگا۔
کیا میں ٹیکس ادا کروں گا چاہے میرے پاس آمدنی کا ذریعہ نہ ہو؟
اگر آپ ابھی تک آمدنی کا ذریعہ نہیں رکھتے ہیں تو آپ ٹیکس ادا نہیں کرسکتے ہیں ، پھر بھی آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوگی۔ ایسا کرنے سے کئی گرانٹس اور کریڈٹس کے لیے آپ کی اہلیت بہتر ہو گی جو نئے آنے والوں کے لیے دستیاب کر دی گئی ہے۔
کیا مجھے بطور طالب علم ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت ہوگی؟
جی ہاں ، کل وقتی طالب علموں سے بھی کینیڈا میں ٹیکس ادا کرنے کی توقع کی جاتی ہے۔ ٹیکس آمدنی کے ذرائع جیسے وظائف ، گرانٹس ، یا برسریاں ، اور موسم گرما کی نوکریوں اور دیگر پارٹ ٹائم ملازمتوں سے وصول کی جانے والی ادائیگیوں سے کاٹا جائے گا۔ اگر اس وجہ سے ، آپ ایک طالب علم ہیں ، آپ کو پھر بھی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوگی۔
اگر میں اپنا ٹیکس ادا نہیں کرتا تو کیا ہوتا ہے؟
اگر آپ ادائیگی نہیں کرتے ہیں یا آپ نے ٹیکس ادا کیا ہے اور آپ نے ریٹرن داخل نہیں کیا ہے تو ، آپ کو دیر سے فائل کرنے پر جرمانہ عائد کیا جائے گا جو آپ کے واجب الادا رقم کا 5 فیصد ہے۔ آپ سے زیادہ سے زیادہ 1 ماہ تک ہر ماہ واجب الادا رقم کا 12 فیصد وصول کیا جائے گا۔